Kalendarz płatności

Wpływy i wypływy najbliższych tygodni — z faktur już wystawionych, plus projekcja oczekiwanych na podstawie historii. Wykres pokazuje również niepewność, żeby krytyczne dni były od razu widoczne.

Do czego służy

Kalendarz płatności łączy znane przepływy (faktury wystawione albo otrzymane z terminem płatności w nadchodzących dniach) z prognozą oczekiwanych ruchów wynikających z historycznej średniej. Wynik to wykres pokazujący, jak będzie się układać saldo dzień po dniu.

Praktyczne zastosowanie: zawczasu zobaczyć, że za dwa tygodnie wpadnie wypłata dla podwykonawcy, ale w tym samym tygodniu klient ma zapłacić — czy bilans zostanie dodatni, czy potrzeba zaplanować linię kredytową. Albo: czy harmonogram zobowiązań na styczeń nie tworzy luki, której nie pokryją wpływy.

Cztery kafelki KPI

Saldo netto

Suma w wybranym horyzoncie

Wyróżniony kafelek. Suma wszystkich oczekiwanych wpływów minus suma oczekiwanych wypływów w horyzoncie. Zielony oznacza dodatnie saldo (więcej wpływa niż wypływa), czerwony ujemne.

Oczekiwane wpływy

Faktury wystawione + projekcja

Sumaryczna kwota, którą spodziewamy się otrzymać. Składa się ze znanych faktur sprzedażowych z terminami płatności w horyzoncie plus prognoza nowych wpływów (na podstawie historii).

Oczekiwane wypływy

Faktury otrzymane + projekcja

Co spodziewamy się zapłacić. Faktury zakupowe z terminami płatności w horyzoncie plus prognoza nowych zobowiązań.

Średnia historyczna

Dzienne saldo z minionych miesięcy

Średni dzienny zysk netto z poprzednich okresów — punkt odniesienia, do którego porównujemy oczekiwany horyzont. Pomaga ocenić, czy zbliżający się okres jest typowy, czy nietypowy.

Wykres z przedziałem ufności

Główny wykres pokazuje kumulacyjne saldo dzień po dniu (30 dni) albo tydzień po tygodniu (90 dni). Trzy elementy:

  • Linia oczekiwana — najbardziej prawdopodobny przebieg salda, oparty na znanych fakturach plus medianie z symulacji nowych transakcji.
  • Wachlarz (80% CI) — szary obszar wokół linii. Wynik z 80% pewności mieści się w tym zakresie. Im dalej w przyszłość, tym szerszy.
  • Krytyczny dzień — czerwona kropka na linii, jeśli któryś dzień ma wysokie prawdopodobieństwo ujemnego salda. Sygnał: zaplanuj, skąd wziąć pieniądze albo opóźnij wypłatę.

Pięć dni z największymi przepływami

Pod wykresem dwie listy obok siebie: pięć dni (przy horyzoncie 30 dni) albo pięć tygodni (przy horyzoncie 90 dni) z największymi znanymi wpływami i osobno z największymi znanymi wypływami. Każdy wpis to etykieta okresu (np. dzień albo tydzień) plus suma kwot z faktur z terminem płatności w tym dniu lub tygodniu.

To są sumy znanych faktur, czyli tych, które już są w systemie i mają zdefiniowany termin płatności. Pomocne, żeby od razu zobaczyć, które dni (lub tygodnie) są najbardziej obciążone, zamiast iterować po pełnym rejestrze.

30 czy 90 dni

30 dni — dzienny

Operacyjny widok

Wykres ma kropki dla każdego dnia z osobna. Najlepszy do codziennego planowania: kiedy zapłacić, czy starczy w kasie, jakie dni są napięte.

90 dni — tygodniowy

Strategiczny widok

Agregowane po tygodniach — sygnał, który tydzień jest napięty, a nie który konkretnie dzień. Praktyczne dla firm z miesięcznymi cyklami albo dla zarządu, który nie sprawdza codziennie.

Gdy brak danych

Kalendarz płatności wymaga obu stron bilansu — sprzedaży i zakupów. Plus minimum 90 dni historii, żeby obliczyć średnią dzienną i przedział ufności. Jeśli któregoś brakuje:

  • Mniej niż 90 dni historii — wyświetlamy wykres bez wachlarza (tylko linia oczekiwana ze znanych faktur). Pod tytułem wykresu pojawia się informacja „Brak wystarczającej historii dla przedziału ufności (trzeba ≥90 dni danych)".
  • Brak faktur z terminem płatności w horyzoncie — pod wykresem zobaczysz „Brak znanych faktur z terminem płatności w tym okresie — forecast bazuje tylko na średniej historycznej". Mniej wiarygodne, ale lepsze niż nic.